税大师:怎么合理利用税收优惠政策,解决企业成本发票问题?

2022-06-27 11:01:54 admin 3

税负压力大是很大部分企业都会面临的问题,那到底是什么原因导致企业出现税负高的问题呢?其实很简单,企业的一旦出现成本发票缺失,那企业的整体利润就会出现虚高的情况,而企业往往都是因为进项和销项的不匹配,导致企业出现税负压力大的问题,这些问题不单单只是某一个行业的情况,大部分的行业都会出现这种情况,那企业该怎么合理的降低企业的税负?

税务筹划

目前市场上大多数企业都会考虑通过税务筹划的方式来解决企业的税负问题,而税务筹划一般都是通过总部经济招商模式来进行的,因为不需要企业实体入驻到园区进行实地办公,只要企业的注册信息是在园区,并且在园区合法纳税,那企业就可以享受地方对企业的税收扶持奖励,同时还可以帮助地方的经济增长,不过企业都要根据自身的实际情况选择合适的政策来解决,以下几种方式,企业可以考虑:


第一、有限公司的税收扶持政策

企业可以在地方园区成立一家新的一般纳税人的有限公司,可以是分公司也可以是子公司,企业可以考虑把部分业务进行合理的分包到园区的企业,该园区企业正常的缴纳税收,就可以获得地方对企业的奖励扶持,主要是对企业的增值税企业所得税进行奖励扶持,根据企业缴纳的税收,在地方保留50%的增值税,企业所得税保留40%的基础上:

对园区企业的增值税,扶持70%-90%的税收奖励

对园区企业的企业所得税,扶持企业70%-90%的税收奖励比例。

企业只要每月按时缴纳税收,次月就可以获得地方对企业的税收返还。

第二、自然人代开或灵活用工

企业之所以会缺成本发票,一个重要的因素就是企业在采购是没有取得进项发票,企业很多支出都没有获取相应的发票,一些是供应商无法提供发票,一些则是企业为了减轻当时的成本而不要发票,还有的则是合作方有大量的自由职业者,导致企业无法获得对应的成本发票,企业有两种方式一种是通过自然人代开解决供应商无法提供发票的问题,也可以通过灵活用工的方式解决合作方为大量自由职业者的问题。

委托园区进行自然人代开,目前免增值税,个税代开最低0.5%-1%,综合税率1.8%-2.5%;

灵活用工解决人力成本问题,入驻灵活用工平台给自由职业者发放佣金,平台代征服务商会给企业开具6个点的专用发票。

第三、个体户和和个人独资企业的核定政策

企业除了在园区成立有限公司以外,如果业务需求比较小,可以新办个体工商户或是个人独资企业,通过合理的分包业务,可以在园区申请核定政策,个体户的核定税率在0.3%-0.6%,综合税率在1.3%-2.1%之间,个人独资企业核定税率在0.6%-2%,综合税率则为1.6%-3%左右,可以合理的解决企业成本发票问题。

来源:网络

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