税大师：哪些企业需要税收筹划，如何做好税收筹划？

哪些企业需要做好税收筹划？先让我们一起来看看什么是税收筹划？税收筹划有哪些作用？

什么是税收筹划？

税收筹划就是指纳税人在遵循国家法律法规及税务法的条件下，根据税款法律法规的导向性，事先调整纳税方案解决自身的生产制造、运营和项目投资、理财活动的一种企业筹划行为。

税收筹划有哪些作用？

随着税制改革，税法建设日益健全，企业开展税务筹划，对国家社会发展、企业自身都具有十分重要的意义。

1、从经济发展销售市场法定代表人行为主体看来，税务筹划有利于国家企业得到运营外的税款权益，使在我国的家庭市场竞争力逐步提高。

2、对国家来讲，税务筹划的实施有益于企业的产业布局和国家的投入方位，进一步提高了国家的地方财政收入自有资金。

3、企业税务筹划的执行也有助于提升纳税人的主动纳税观念，可以达到抑制纳税人逃税、偷税等违规行为。

哪些企业需要进行税收筹划

1、新办或是资产重组的企业

税收筹划应当从企业开创的那时候逐渐开展筹备，由于企业的种类决策企业所要缴纳的税收和税赋。

2、公司规模比较大的企业

经营规模和盈利室内空间比较大，机构构造繁琐，生产经营繁杂，涉及到的税收及税收优惠繁杂的企业，其税收筹划的室内空间比较大，而这种企业一旦发生问题，税款损害也比较大，例如很多跨区、跨业的大中型企业集团公司，只需合乎税收优惠政策文件目录，就可以充足享有税收筹划的益处。

3、业务流程和成本核算较为多种多样的

有的涉及到进出口退税业务流程，也是有的企业常常碰到比较繁杂的税务业务流程，如涉及到申请办理增值税免税，涉及到有比较大信用额度的企业所得税等，这类企业出自于税收计算比较繁杂，应当做好与税收筹划有关的长久税收整体规划。

4、税收筹划室内空间大的

企业所得税税负高、公司分红个人所得税高、所得税税款高的企业可筹划的空间是挺大的，假如一切正常纳税的话，那么企业成本费压力就很大。

5、被税务稽查过的企业

由于都被税务局监管过，会被归入关心名册，而税收筹划可以协助企业更加重视合理合法纳税，提高纳税观念，防止很多不必要的财务风险，因此这类企业是必须做好税收筹划的。

企业税收筹划可运用的政策

企业进行税务筹划的方式有很多种，需要注意合规性，其中可以运用地方园区的产业扶持政策进行筹划，有效降低税负。

增值税：园区对入驻企业进行增值税产业扶持60%-80%

企业所得税：园区对入驻企业进行企业所得税产业扶持60%-80%

企业由于进项票欠缺、成本票欠缺等原因造成税负高的问题，都可以通过享受扶持政策合理减轻税负。