私人账户发工资、奖金逃避个税等被查！2021个税大稽查来了？

2021-07-13 09:58:38 admin 20

又有一公司因利用私人账户发放工资、奖金逃避个税等被查！补税+罚款+判刑！税务局是怎么找到你的？

2021年6月30日，宁波微科光电股份有限公司更新了《创业板首次公开发行股票招股说明书(申报稿)》，披露了其原二级子公司（赛福特）在收购前的税务违法行为。

赛福特违法行为如下：

一、虚开发票

2010年9月至2017年6月，在与宁波当地三家公司无真实业务往来的情况下，以支付 10%开票费的方式通过杨某、乐某取得上述三家公司虚开的增值税专用发票共计 229 份，共计金额 11590713.63 元，税额 1970421.22 元。

二、偷逃个税

对赛福特原法定代表人吴建彬收取涉案虚开发票回流款在各纳税年度终了后既不归还、又未用于企业生产经营的部分，共计 2152608.27 元，应缴纳个人所得税 430521.65 元；

对赛福特原法定代表人吴建彬通过个人卡发放的工资奖金等，应缴纳个人所得税共计 3742780.09 元。

三、处罚

1、赛福特需补缴增值税1970421.22元、企业所得税456614.86元、城市维护建设税 137929.47元、教育费附加59112.65元、地方教育附加 39408.40 元、代扣代缴个人所得税 4173301.74 元，并处于滞纳金2841487.59 元。

2、判处赛福特罚金人民币28 万元。

3、判处法定代表人吴建彬有期徒刑；判处杨某、乐某有期徒刑并处以相应罚金。

自新个税实施以来，个税一直都是税务局稽查的重点，那税务局重点监控哪些方面吗？又是如何找到你的？

一、两大方面重点监控

1、个人的基础涉税信息

申报个税时，全方面收集个人基础信息，并纳入税务机关的信息库里。

个人基础信息主要包括：姓名、身份证号码、国籍、性别、户籍所在地、现在居住地、联系方式等等。

2、个人应税财产信息

税务机关会加以收集整理收集个人的应税财产信息，并纳入到税务机关的资料库。

应税财产包括你的房产，你的车辆或者是一些其他的财产等等。

二、税务局是如何找到你的？

1、多部门信息交换和信息共享

税务稽查不仅仅依托金税三期系统还依靠第三方力量——银行、国土、住建、公安、民政、社会保障、交通运输、工商管理等部门的支持来查税。

2、一人一税号，一人一档案

现在不仅仅企业一个税号终身不变，个人也是一样，金税三期及大数据下，每个人的身份证号唯一且都联网！同样对替收工资的人来说也有风险。

3、分级分类管理

分三大类，分两个级别进行管理：

（1）三大类：

高收入人群；高净值人群；一般人群。

（2）两个级别：

高收入高净值的人群是在市一级税务机关以上，也就是省市税务机关进行监督管理；

一般人群在下面的县区税务机关监督管理。

4、大数据分析扫描

金税三期、智慧稽查系统及即将到来的金税四期，无不展示着税务走在了高科技的前沿，通过大数据对涉税信息进行扫描、分析和识别，一旦出现异常，你可能会被请到税务局去喝咖啡。

5、建立个人纳税信用体系

除了对企业建立税务信用等级，税务机关计划以后会对我们每个自然人进行纳税信用等级评估。